個人事業主（一人親方）が綴る、ねこ丸ブログへようこそ。
脱サラ家庭の内部事情を、夫婦で執筆しております。
この記事は、個人事業主や副業で、事業所得のある方に向けて書いています。
みなさんは、「ふるさと納税」やっていますか？
実質2,000円で返礼品がもらえる制度。
- 毎年欠かさずやっている人
- 気にはしているけど、スルーしてしまっている人
わが家は会社員時代は何度か利用していましたが、
独立してからは、やれていません。
やる気はあります。
あるけれど…
でも、今年は一味違いました。
AIと出会ったからです！
分からない入力項目はAIに相談し、
複数のシミュレーションサイトで試し、
出てきた数字が妥当かどうかもチェックしてもらい、
最終的には自作の計算アプリまで作るに至りました(笑)
その結果、わかったこと。
個人事業主のふるさと納税シミュレーションは、サイトによってけっこう違う。
この記事では、次の3つをあわせてご紹介します。
- 我が家のリアルな試算結果
- 実際に使ってよかったシミュレーター
- 楽天ふるさと納税の便利なところ
この記事の結論
- 個人事業主は、シミュレーターを複数のサイトで試すのがおすすめ
- 使いやすかったシミュサイトは、「アルビノさんの無料計算サイト」と「楽天ふるさと納税サイト」
- 複数のシミュ結果を見たうえで、欲張らず、やや抑えた余裕のある上限額にする
- 個人事業主は毎年確定申告をするので、ふるさと納税の手間はほぼ増えない
ふるさと納税の仕組みをおさらい
まずは、ざっくりおさらいです。
制度をご存知の方は、読み飛ばしてくださいね。
寄付した分が、翌年の税金から差し引かれる
ふるさと納税は、好きな自治体に寄付をすると、
寄付額から2,000円を引いた分が、寄付した年の所得税（翌年の確定申告で納める分）と、翌年度の住民税から差し引かれる仕組みです。
たとえば1万円寄付したら、8,000円分の税金が安くなる。
つまり自己負担は2,000円で、返礼品がもらえるというわけです。
この2,000円は寄付1回ごとではなく、1年分の寄付をまとめて2,000円です。
ただし、差し引いてもらえる金額には上限があります。
この上限を超えて寄付すると、超えた分は自腹になってしまうので要注意です。
- 住んでいる自治体に払うはずの税金の一部を、先にほかの自治体へ回すイメージです（前払いに近い感覚）
- 税金は安くなりますが、寄付した分と合わせると、払うお金の合計は、ほぼ変わりません（増えるのは自己負担の2,000円だけ）
- 2,000円の自己負担で、それ以上の価値の返礼品がもらえる。そこがお得なポイントです
個人事業主はワンストップ特例が使えない
会社員の方は、ほかに確定申告をする予定がなく、寄付先が5自治体以内なら、
ふるさと納税のためにわざわざ確定申告をしなくてすみます。
「ワンストップ特例」という、めんどうな手続きを簡略化してくれる「ありがたーい仕組み」を利用できるからです。
しかし、個人事業主は、そもそも毎年確定申告をするはずですので、
ワンストップ特例は使うことができず、確定申告での手続きになります。
副業で事業所得がある会社員の方も、給与以外の所得が20万円を超えると確定申告が必要です。
確定申告をすると、ワンストップ特例の申請は無効になります。
20万円以下でも、住民税の申告は原則として必要です（所得税のような20万円の線がないため）。
住民税の申告や医療費控除の申告をするときは、ふるさと納税の分も申告に含める必要があります。
と思うかもしれませんが、逆です。
どうせ毎年確定申告するのだから、
決まった欄にちょこちょこっと追加で入力するだけ。
実は会社員より、個人事業主のほうがハードルはずっと低いんですよー。
去年、シミュレーションで挫折した理由
ここからは、わたしの不満爆発談です(笑)
同じところでつまずいている人、多いと思いますので、是非共感してください！
どこも給与収入の人向けのシミュレーターが多い
検索して出てくるのはたいてい、
「年収」を入れるだけの会社員向けシミュレーターばかり。
給与所得者のシミュレーションは充実しているのに、
個人事業主用となると、一気にサイトの数が減る～。
ただ今年は、「事業所得」に対応しているサイトが増えたような気がしました。
あくまで個人的な体感ですが。
入力項目が多くてややこしい
やっと個人事業主向けを見つけても、今度は入力項目がとにかく多い。
売上、経費、青色申告特別控除、専従者給与、社会保険料…
もう頭がパンクしそうでした。
サイトによって入力の仕方がちがう
これが一番混乱させられるところ。
たとえば、
専従者給与を「事業所得」に含めて入れるのか、別に入れるのか。
サイトによって、聞き方がバラバラです。
同じ数字なのに、どこに入れるかで結果が変わる。
もう、ややこしくて、どれが正解かわかりません。
似たような言葉や、必殺技のような漢字の羅列。
去年のわたしは、ここで退場しました。
事業所得に加えて、給与収入も少しあった
さらに我が家の場合、ふるさと納税をする夫には、
事業所得だけでなく給与収入も少しありました。
会社員向けは、事業所得が入れられなかったり、
個人事業主向けは、給与が入れられないケースも。
さらに、
給与所得控除はどのタイミングで引くの？
今年の所得控除の法律かわったんだっけ？
など考えることが増加し、さらに混乱を招くことに。
去年の確定申告書の数字があてにならない
給与は毎年ほぼ変わらないので、予測が立てやすいです。
でも個人事業の稼ぎは、月も年も変動が大きい。
去年の数字をそのまま使っても、今年の試算にはなりません。
直近になって、予定がぶっ飛ぶことも多々あります。
12月ぎりぎりになって、ようやく目星がつくくらいです。
なので、この記事のシミュレーション結果も、
あくまで現時点での概算です。
今年5つのシミュレーターで試算してみた結果
そんな言い訳ばかりで、ふるさと納税をやってこなかった私ですが、今年はそんな私の前に、心強い助っ人が降臨。
超優秀な相談役「AIさん」です。
AIさんの力をお借りして、よさげな個人事業主のシミュサイトをいくつか試しました。
数字に疎く、税制度もよく理解していない私がなんとかできたのも、AIさんのおかげです。
衝撃のふるさと納税の試算額
その結果がこちらです。
※2026年10月時点の我が家の試算です。売上が決まる前の概算で、上限額は各シミュレーターによる目安です。アルビノは、画面の上限額を1,000円未満切り捨てで表示しています。
一番低いサイトと一番高いサイトで、誤差とは言えない金額の差。
数百円とかなら、誤差だとわかるけど…。
もし最初に2,000円のサイトだけを見ていたら、
「ふるさと納税できないじゃん」と、今年も諦めていたと思います。
不安すぎて、AIを相談役にした
疑り深い性格のわたし。
この5つの結果でも不安になり、
べつのAIさんに相談役になってもらいました（笑）。
この結果が妥当なのか、出てきた数字を再確認してもらい、意見と説明をしていただき、ようやく自分で納得。
あ、もちろん鵜呑みにはせず、ファクトチェックは心がけてますよ。
結論、完璧な数字は出ないから「余裕を持った上限額」にする
ここまでやって、たどり着いた答えはこれです。
どれだけ調べても、完璧な数字は出ない。
シミュレーションは、あくまで目安です。
だから複数のサイトで試したうえで、欲張らず、結果よりやや抑えた、余裕を持った上限額にするのが一番安心。
AIも便利だけど、あくまで相談相手。
最後は自分で、余裕を持った上限額を決めるのがおすすめです。
ちなみに、1つだけ極端に低い（高い）サイトがあったら、
まず入力の仕方を見直してみてください。
専従者給与や青色申告特別控除をどこに入れたかで、結果が大きく変わります。
我が家が5つも試したのは、明らかに1つだけ低い結果が出たからです。
アルビノと楽天の2つは、8,000円台でそろっていました。
自作アプリも7,800円台と、近い数字でした。
それなら、極端に低い2,000円や、中途半端な4,800円は、入力の仕方が合っていなかったのかな、と判断しました。
個人事業主に使いやすいシミュレーター
いろいろ試した中で、
実際に使いやすかったのは、この2つのサイトです。
どちらも、私がつまずいたところを解消してくれる親切な設計。
税制度に詳しくない私でも、自分の状況に合わせて、細かいところまで入力できました。
アルビノさんは「事業所得＋給与」をまとめて入力できる
こちらのサイトは、ファイナンシャルプランナーの方が代表を務める会社が運営している、無料の計算ツールです。
よかったところは、こちら。
- 2026年分の基礎控除の金額で計算されている
- 事業所得と給与収入をまとめて入力できる
- 計算結果をPDFで保存できる
- 計算の中身まで詳しく確認できる
我が家のように「事業所得＋ちょっと給与」の人には、一番使いやすかったです。
👉 アルビノ｜ふるさと納税の計算シミュレーション（個人事業主）
楽天は試算を保存できて、残りの上限も見える
楽天ふるさと納税のシミュレーターは、計算したあとが便利です。
- 試算結果を保存できる（楽天へのログインが必要）
- 上限額に合わせて、おすすめの返礼品を出してくれる（楽天で寄付したことがないと、上限に合った表示にならない場合も）
- 残りの上限額が表示されるので、使いすぎを防げる
- 事業所得と給与収入などをまとめて入力できる
まあ、うちの場合は何個も買えるほど上限がなかったですけどね（笑）。
楽天は、「詳細版シミュレーター」なら、給与も事業所得も、さまざまな所得を入力できました。
「給与以外の所得はありますか？」で「あり」を選ぶと、
事業所得も入力できます。
メニューには「かんたんシミュレーター」もありますが、
個人事業主の方は「詳細版シミュレーター」を選んでください。
ひとつ注意点。
楽天の残り上限は、楽天のシミュレーションの金額が基準です。
我が家の場合、楽天は8,388円、アルビノは8,000円。
楽天の表示どおりギリギリまで使うと、少しはみ出すかもしれません。
残り上限は、上限よりやや少なめに、余裕を持たせて金額を設定するのがおすすめです。
また、楽天のマイページの寄付履歴には、
楽天以外のサイトでの寄付も、追加して記録できる欄があります。
我が家の上限が少なかった理由
さて、さきほどは、さらっとしか述べませんでしたが。
我が家の今年の予測上限額は……
約8,000円。
こんなにこーんなに時間を割いて…これだけ？
はい。がっくりです。ショックです。
YouTubeのふるさと納税おすすめ動画を見て、
「あれも買おう、これも買いたい」とワクワクしていたのに、完全に肩すかし。
しかし、なんでかな～と調べた今は、「だからか～」と結果に納得しています。
今年は売上ダウン経費アップだった
ふるさと納税の上限は、売上ではなく所得（売上から経費などを引いた金額）で決まります。
今年は売上自体が少なめなうえに経費率も高めだったので、そもそもの所得が低めになりました。
社会保険料の控除が多かった
国民健康保険や国民年金などの社会保険料は、全額が控除されます。
ここが大きかったので、税金がかかる所得がぐっと減りました。
青色申告特別控除をフルで受けている
青色申告で一定の条件を満たすと、
2026年分は最大65万円の青色申告特別控除が受けられます。
（2027年分からは、条件によって最大75万円に変わる予定です）
我が家はこれをしっかり受けているので、所得がさらに減っています。
青色事業専従者給与を払っている
届出などの条件を満たせば、家族に払う給与を経費にできる青色事業専従者給与。
これも、夫の所得を減らしている理由のひとつです。
所得税の基礎控除が引き上げられた
これは微々たる影響なのかもしれませんが、2025年分に続き、2026年分から、所得税の基礎控除がさらに引き上げられたそうです。
さらに2026年分・2027年分は、所得に応じて上乗せもあります。
ただ、ふるさと納税の上限は主に住民税で決まるそうなので、
上限額への影響は小さいかもです。
上限が少ない＝節税がうまくいっている証拠！
一見すると、「ふるさと納税の額が少ない」＝「儲かってない💦」ととらえがちです。
でもこうして並べて考えてみると、
上限が少ないのは「節税がうまくいっている」からとも思えます。
今回の結果は悔しいけど、それはそれで正解、と自分に言い聞かせてます…。
《個人事業主の会計ソフト｜やよいの青色申告 オンラインを2年半使った本音レビュー》
夫の名義で寄付するときの注意点
我が家のふるさと納税は、あくまで「夫の所得」から差し引くのが目的です。
私がするのは、上限を調べるところまで。
寄付（楽天での申し込み）は、夫自身にしてもらいます。
奥さんが家計を担当している家庭も多いと思うので、注意点をまとめておきます。
寄付は、税金を払う本人のアカウントで
楽天ふるさと納税の場合、
控除を受ける本人の楽天会員IDで寄付する必要があります。
妻のアカウントで申し込んで、夫の分にすることはできません。
楽天の「よくある質問」でも、控除の対象にならないと案内されています。
なので我が家は、わたしと夫で返礼品を吟味し、
夫自身に、夫のアカウントで申し込んでもらう予定です。
クレジットカードの名義も確認する
楽天ふるさと納税では、寄付する人本人の名義のクレジットカードを使うよう案内されています。
妻のカードで夫の分を払うのは避けて、
名義が違うときは、申し込む前に自治体に確認しておきましょう。
届く書類も確定申告も、夫の名前
寄付をした証明書（受領証明書）は、夫宛てに届きます。
確定申告も、もちろん夫の申告書で手続きします。
寄付の期限と確定申告のやり方
寄付の期限は12月31日
その年の分として認められるのは、12月31日までに支払いが済んだ寄付です。
銀行振込などは、自治体によって締め切りがもっと早いこともあります。
年末はサイトも混み合うので、早めの寄付が安心です。
確定申告は2か所に書く
確定申告書の第二表に、書く欄が2か所あります。
- 「寄附金控除に関する事項」：寄付先と寄付額
- 「住民税に関する事項」の「都道府県、市区町村への寄附（特例控除対象）」：ふるさと納税の寄付額
住民税の欄も、忘れずに書きましょう。
国税庁は、ここが書かれていないと、住民税で控除されないこともあると案内しています。
毎年確定申告をしている個人事業主なら、ほんの数分の作業です。
書き方は、国税庁のページにくわしく載っています。
試算のときに用意しておくと楽なもの
- 去年の確定申告書（どの数字をどこに入れるかの見本になる）
- 給与がある人は、源泉徴収票
- 今年の売上と経費の、ざっくりした見込み
去年の確定申告書は、金額の参考にはなりにくいですが、
入力の見本としては使えます。
事業所得の欄には何を入れる？
シミュレーターによって、「事業所得」を入れる欄と、「事業収入」（売上）を入れる欄があります。
まずは、欄の名前をよく見てください。
「事業所得」の欄に入れるのは、売上ではありません。
確定申告書の「事業所得」の金額は、
売上から経費・専従者給与・青色申告特別控除をすべて引いた後の数字です。
ただし、青色申告特別控除を入れる欄が別にあるサイトでは、控除の前の金額を入れます。
控除後の金額を入れると、控除が二重に引かれて、上限額が多めに出てしまうためです。
「専従者給与はどこに入れるの？」と迷ったときは、
この仕組みを思い出してみてください。
やるかどうかは12月に決める
正直に言うと、今の時点の試算では、
お得感はほとんどありませんでした(´;ω;｀)
約8,000円の上限だと、返礼品で得をするのは数百円ほど。
しかし、まだあきらめていません！
まだ11月・12月の売上があるからです。
夫の仕事は、ちょうど今が繁忙期。
売上と経費がもう少しはっきりしてから、
もう一度シミュレーションして、やるかどうか決めるつもりです。
夫自身、中盤の失速を挽回する気満々で、仕事がんばってくれてるので、応援してます！
結果は、改めて報告しますね。
まとめ
- 個人事業主のふるさと納税は、シミュレーターによって上限額がけっこうちがう
- 複数のサイトで試して、余裕を持った上限設定に
- 個人的に使いやすいと思うシミュは、アルビノさんのサイトと楽天ふるさと納税の詳細シミュ
- 個人事業主は毎年確定申告をするので、手間はほぼ増えない
去年までのわたしのように、「ややこしいからやらない～」と思っている方。
おすすめした2つのシミュサイトは、どちらも無料で試せます。
分からないところは、わたしが今回お世話になった「心強い助っ人」のAIさんにも聞いてみてください。
ぜひ今年はチャレンジしてみてください！
思っていたより、上限があるかもしれませんよ✨
👉 アルビノ｜ふるさと納税の計算シミュレーション（個人事業主）
それではみなさま、ご安全に！
※注意・免責※
この記事は、わが家の体験と、2026年10月時点の試算・各サイトの掲載内容をもとに書いています。記事の中の上限額は、売上が確定する前の概算です。
正確な情報の掲載に努めていますが、内容の正確性・最新性を保証するものではありません。制度や料金は変わることがあるため、お手続きの前に公式サイトや窓口で最新の情報をご確認ください。
上限額は、各シミュレーターの計算による目安です。同じ数字を入れても、サイトや入力の仕方によって結果が変わります。どのシミュレーターの結果も、正確さを保証するものではありません。表の「サイトA」「サイトB」は、名前を伏せています。
ふるさと納税の控除は、所得税（国税）と住民税（地方税）の両方にかかわります。寄付の前に、お住まいの自治体・税務署、または税理士などの専門家にご確認ください。
確定申告が必要か、ワンストップ特例が使えるかは、副業の有無や所得などによって人ごとに違います。AIの回答は間違えることもあるため、最終的には国税庁や自治体などの公式の情報でご確認ください。
楽天ふるさと納税へのリンクは、楽天アフィリエイトの広告リンクです。アルビノへのリンクは広告ではありません。
